众所周知，客户存款是银行的资金来源和保障，没有客户存款，银行就将失去作用和价值。伊斯兰银行的目标是建立公正的金融体系、加强人民之间的经济协作、推广善贷的实施。在伊斯兰银行体系中，银行只接受善贷存款和有期投资存款两种方式，这两种存款方式既维护了存款客户的利益，同时也保障了银行自身的利益，而且避免了伊斯兰教严厉禁止的放债吃利。

      上期已介绍过善贷，善贷是世界银行史上的一大创新，也是伊斯兰银行的重要特征。

      下面我们简单介绍有期投资存款中之几种协议：

     （一）合伙经营协议。合伙经营协议是银行出钱，客户出力，二者合伙经营，然后分利。根据伊斯兰银行规定，合伙经营协议由银行与客户之间签署，其目的是用于合法贸易。协议规定，银行提供贸易所需要的资金，客户负责用这笔资金从事贸易活动，然后双方分红。

       这种协议的特点是为那些有贸易才能，但没有经济能力的人提供极大的方便，他可以根据有关规定从银行贷款，从事贸易活动，然后再在自己与银行之间分红。

       合伙经营协议涵盖的范围很广，有时也可以应用在批发或零售方面，也可以通过这种协议向正在从事贸易活动而又无足够资金的人提供资金保障，以扩大贸易范围。

       合伙经营协议属于一种定期投资协议，根据伊朗伊斯兰银行规定，银行向客户提供合伙经营贷款的期限最长为一年，时间从签约日开始算起，若在必要的情况下需要延长限期者，须得到中央银行的允许。

       此外，合伙经营协议也可以由数个银行提供资金，然后根据银行与客户之间达成的协议分红。客户贷款资格由银行董事会根据有关规定确定。

       合伙经营协议也可以是客户将自己的资金托交银行，由银行从事商业活动，然后根据利润的多少，在银行与客户之间分配。

      （二）合伙耕地协议。合伙耕地协议是银行与客户签署的一种合伙经营协议，银行与客户双方的一方将某片指定的土地提供给另一方，在规定的期限内进行耕耘，然后银行和客户共同分享这片土地的收获。银行可以与客户签署协议，将自己拥有产权或支配权的耕地交由客户耕种，并保障客户土地耕种所需的灌溉、种子、肥料和其它工具。银行根据其投入多少，在与客户签订的协议中确定分红股份。为了方便客户，银行可以预先向客户提供一定的资金。根据法律规定，合伙耕地协议期最多为一年，如果耕地期限长于一年，或少于一年，那么合伙耕地协议期限为一个耕地周期。

       根据法律规定，为了防止银行垄断耕地，或成为大面积土地的业主，法律不允许银行大量收购耕地或租借耕地。因为，根据伊斯兰无息银行规定，银行只是社会的经济体系的组成部分，银行的职责是帮助社会发展在各行各业的经济。

      （三）合伙灌溉协议。虽然这种协议与合伙耕地协议相似，但在许多地方与合伙耕地协议存在不同之处。合伙耕地协议主要以农作物为主，而合伙灌溉协议则主要以水果和林木业为主。银行可以根据有关规定，与客户签署协议，将自己拥有产权或支配权的果园或森林交由客户灌溉管理，银行可以向客户提供灌溉所需的水、肥料和运输工具。银行和客户可以根据不同的投入在协议中规定收获的份额。在执行上述协议中，银行负有监督的责任。

       伊斯兰无息银行体系中的合伙耕地协议和合伙灌溉协议都是关于农业方面的，对促进农业的发展具有重要意义。
 
       伊斯兰无息银行中的另两项协约，是雇用协约和租赁协约，也就是通常所说的按揭协约。

     （四）雇用协约。雇用协约指的是雇主雇用某人完成某项工作，然后根据协约支付佣金，在这种协约里，银行即可作为雇主，把某项工程承包给某人，或某公司，并根据达成的协约支付佣金，也可作为执行方，承包某项工程。

     （五）按揭协约。按揭协约指的是银行把其拥有的或有支配权的设施、房屋、工厂等租借给客户，而客户按照双方达成的协约，按期支付规定数额的款项，待所有款项交付完毕后，客户对自己所租赁的商品拥有产权。

     （六）直接投资协约。直接投资协约指银行可以对生产、建设等项目进行投资，也就是说银行对项目提供资金保障。

       根据伊朗伊斯兰无息银行规定，银行一般向那些没有足够资金保障的私营企业提供投资。一般程序是，私营企业拥有51%的股份，银行拥有49%的股份，双方合资经营。之所以只允许银行拥有49%的股份，是因为这样银行就不会对所投资的企业和工厂拥有产权，这样银行的资金就可能在各行各业运转，如果银行成为业主或工厂的主人，那么银行就不愿在其它领域进行投资。所以直接投资协约即不存在伊斯兰教所禁止的利息，也能够促进经济的健康运转和发展。

     （七）公民与银行联合投资协约。根据伊斯兰无息银行执行章程规定，公民与银行联合投资协约指客户资金或财产与银行资金融合投资，这种投资形式一般用于生产、贸易和服务行业。

      上述投资形式是一种有期投资，分短期和中期两种，所获利润在银行与客户之间分配。这种投资形式运用广泛，涉及面广，客户和银行双方都能受益。

      为了更加清楚地了解公民与银行联合投资，我们举一个例子加以说明。比如，某个人想修建一座三层楼房，但他只有修建一层的经济能力，在此情况下，他可以与银行签订公民与银行联合投资协约，由银行保障另外两层楼房的资金，或必要设施。竣工后，银行根据合理的核算，将楼房卖给客户，这样，银行和客户都可以从中得到利润。

      在公民与银行联合投资协约中，各项投资的利润有所不同，它与有息银行的投资有着很大的区别，有息银行在此领域的投资，银行只是中介，只提供资金保障，收取利息。而在伊斯兰无息银行中，银行即保障项目资金，同时也是投资的一方，拥有一定的股份，而且银行是根据投资所得利润在自己和客户之间分红，此外，这种投资形式即可以是资金方面的也可以是非资金方面的。

总结

       我们在以前已经谈过，根据《古兰经》规定，放债吃利是被严厉禁止的，放债吃利指的是债主把钱借给别人，然后在规定的时间内额外多收取利息。
       在历史上，放债吃利是受谴责的行为，古希腊哲学家亚力士多德也曾谴责放债吃利。亚力士多德认为，货币只是一种交流的工具，这也是货币的自然特性，所以，通过放债吃利，用钱赚钱的做法违背了货币的自然特性，也是一种不道德的行为。历史记载，在古代中国曾盛行放债吃利，但这种行为在当时遭到了人们的谴责。
       在伊斯兰教出现前，放债吃利在阿拉伯半岛风靡一时，没有任何法律加以约束和限制。当时，阿拉伯人从当地的犹太人手中借债，然后再以高利借给其他人。在整个中世纪，犹太人放债吃利可谓登峰造极。随着基督教会控制社会，放债吃利曾一度被禁止，但文艺复兴后，基督教会失去了对社会的控制，放债吃利又在欧洲死灰复燃，而且与过去相比有过之而无不及。在当今世界，银行遍天下，银行之所以能够发展就是因为吃利，如今被人们唾弃的放债吃利已被打着银行的幌子组织化和法律化。利息已成为银行不可缺少的一部分，银行根据投资市场来确定利率。有经济学家们指出，银行利率太高将会减少投资者的兴趣，所以，许多国家在向投资商提供贷款时，都降低了利率。
       从伊斯兰教的角度来说，任何利息，换言之用钱赚钱的行为是被禁止和受到谴责的，《古兰经》把吃利称作向真主及其使者宣战。《古兰经》还有许多经文禁止吃利，鼓励经商和贸易。在历史上，伊斯兰学者和思想家们对放债吃利对社会危害进行了全面研究，并著有专著，论述吃利的危害性。
       从总体上说，放债吃利会打破社会经济平衡，造成社会失去公正，贫富之间的距离拉大，最终激化社会矛盾，影响社会安全。放债吃利是一种坐享其成、不劳而获的懒惰行为，如果放债吃利在社会上盛行开来，有钱人一心想着重利盘剥，不把资金用于工业和生产领域，这势必将造成资本呆滞，危害经济发展。此外，对人的精神也会产生不良现象，长期放债吃利，会使拜金主义思想滋生蔓延，毒害社会。
       伊斯兰教是符合时代发展、与日俱进的先进宗教，在当今时代，伊斯兰教并不否认银行的存在，但反对银行的利率政策，因此，提出了建立伊斯兰无息银行，用伊斯兰教允许的贸易协约方式从事金融活动。
       如果我们研究伊斯兰教的经济思想，就会发现，伊斯兰教的经济思想主要以社会公正为基础，凡是破坏社会经济公正的行为，都被视为非法，如放债吃利、好逸恶劳等。伊斯兰倡导人们努力奋斗，敢于创新，用自己的才能和智慧建设公正幸福的社会。
       在伊斯兰教的经济体系中，对真主的虔诚、诚实、高尚的道德占有重要的地位。也就是说，作为穆斯林在经济领域最为重要的是分清什么是教法允许的，什么是教法禁止的。不要因从事违背教法的经济活动，而伤害到自己的宗教信仰。